00- Balanço Patrimonial/ Fechamento

O balanço patrimonial é uma demonstração contábil que representa a posição patrimonial e financeira de uma empresa de forma qualitativa e quantitativa num determinado período de tempo.

Sua principal função é fornecer uma foto da contabilidade e da situação financeira da empresa em questão. Através de sua análise é possível ter um entendimento melhor do modelo de negócios da companhia.

No Fluxis, com o Balanço cadastrado, o usuário visualizará todas as contas contábeis cadastradas, bem como o saldo inicial na data do cadastro do Balanço. Com o balanço fechado, o saldo final (data do fechamento do balanço) aparecerá ao lado do saldo inicial.

Descrição dos campos da tela de Balanço:

Para acessar a tela de Balanço, o usuário deverá:

1. Clicar no menu: Contábil → Balanço

2.Abaixo segue a tela de Balanço Patrimonial

1-  O campo código, conforme pelo item 1 da imagem acima, representa o código do balanço contábil selecionado ou que está sendo cadastrado. 

2- O campo Data Criação, conforme item 2 da imagem acima, representa a data de cadastro, ou abertura, do Balanço selecionado.

3- O campo Status, conforme item 3 da imagem acima, mostra o Status do Balanço mostrado na tela atual (Aberto ou Fechado).

4-O campo Competência, conforme item 4 da imagem acima, mostra o ano de competência do Balanço selecionado.

5-O campo Data Abertura Período, conforme item 5 da imagem acima, representa a data de abertura do Balanço. Veja que a data de Abertura do balanço contábil não necessariamente é a mesma data de Criação do Balanço. 

6- O campo Criador, conforme item 6 da imagem acima, é onde o usuário visualiza o usuário responsável pelo cadastro do Balanço selecionado.

7- O campo Responsável Administrador, conforme item 7 da imagem acima, representa a assinatura do Responsável pela empresa, comprovando que o mesmo está ciente da abertura do Período contábil.

8- O campo Responsável Técnico, conforme item 8 da imagem acima, representa a assinatura do responsável técnico pelo balanço contábil selecionado.

9- O campo CRC, conforme item 9 da imagem acima, é onde o usuário digitará o número de registro no CRC do Contador responsável.

10- O campo # Livro, conforme item 10 da imagem acima, é onde o usuário inserirá o número do livro que será enviado para Junta Comercial.

11-No campo observação, conforme item 11 da imagem acima, o usuário inserirá alguma informação que considere relevante quanto ao balanço Selecionado.

               Dentro da tela de Balanço Patrimonial, temos a subdivisão Fechamento, que engloba os seguintes campos:

12- O campo Conta Resultado, conforme item 12 da imagem acima, é onde usuário selecionará uma conta contábil para contabilizar o resultado da empresa.

13- O campo Conta Fechamento, conforme item 13 da imagem acima, é onde usuário selecionará uma conta contábil para contabilizar o fechamento do balanço da empresa.

14 -O campo Data Fechamento, conforme item 14 da imagem acima, representa a data em que o Balanço selecionado foi fechado.

15- O campo Autorizador Fechamento, conforme item 15 da imagem acima, indica o usuário responsável pela autorização do Fechamento do Balanço.

16- O campo Saldo, conforme item 16 da imagem acima.

17- No campo Boqueio de Lançamentos, representado pelo item 17 da imagem acima, é onde o usuário determinará uma data limite onde todos os lançamentos contábeis serão bloqueados. Além de mostrar o usuário responsável por autorizar o bloqueio.

18- No campo representado pelo item 18 da imagem acima, o usuário visualizará os saldos inicial e final (caso o Balanço esteja fechado) de todas as contas contábeis referentes ao balanço selecionado.

Cadastro de um novo Balanço Patrimonial

Para que o usuário consiga cadastrar um novo Balanço, todos os balanços anteriores precisam estar fechados. Inclusive essa é o primeiro ponto que o Fluxis verifica no momento em que o usuário for salvar um novo Balanço.

Após a confirmação de que não há nenhum Balanço aberto, o usuário deve seguir os seguintes procedimentos.

1. Clicar em Novo
2. Inserir o Ano de Competência* e a Data de Abertura do Período Contábil*
3. Selecionar os responsáveis Técnico e Administrador
4. Inserir o número do CRC do Contador
5. Inserir o número do Livro Diário
6. Clicar em Salvar

Fechamento de Balanço Patrimonial

Para fechar um Balanço no Fluxis, o usuário deverá informar seguir os seguintes procedimentos.

1. Preencher os campos referentes a Conta Resultado,
2. Conta Fechamento e
3. Data Fechamento, conforme destacado na imagem acima.
4. Preencher a a Data que esta sendo feitoo bloqueio nesse fechamento.
5. Clicar em Salvar, e depois clicar em Fechar.

3-Com o Balanço Patrimonial fechado, a tela de Balanço fica preenchida conforme abaixo:

Observação: Apesar dos campos Responsável Administrador, Responsável Técnico, CRC e Livro não serem obrigatórios no momento de abertura do Balanço, no momento do Fechamento do Balanço os seus lançamentos passam a serem obrigatórios.

Balancete

O balancete de verificação é uma técnica bastante utilizada pelos responsáveis pela contabilidade para se os lançamentos contábeis realizados num determinado período se estão corretos.

No Fluxis, com o Balanço anda aberto, o usuário pode gerar esse balancete no intervalo de data que desejar.

Para gerar o Balancete, basta o usuário clicar em Balancete, conforme imagem abaixo:

Abaixo a tela para seleção do período que o usuário deseja analisar:

Para gerar o balancete, o usuário deve:

1. Selecione o Nível de detalhamento das contas
2. Selecionar o período desejado, conforme item 1 da imagem acima
3. Decisão se vai gerardeseja gerar com movimento ou não.
4. Decisão se vai gerar com saldo diferente de zero.
5. Decisão se vai gerar com valores de debito e credito.
6. Escolha o formato que deseja.
7. Clica em gerar Balancente

Por exemplo: Se o usuário deseja uma visualização mais geral dos lançamentos, ele seleciona o nível 1. Assim, a visualização fica bem geral, somente com os principais níveis do Plano de contas da Empresa.

1. Caso o usuário deseje visualizações mais detalhadas dos lançamentos contábeis, ele pode aumentar os níveis de detalhamento até o número 5, que fica conforme o exemplo abaixo:

Obs.: O nível 5, que é o mais detalhado possível, mostra o resultado parcial de todas as contas contábeis cadastradas no sistema.

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