28.01 Fluxo de Caixa – Mensal

Objetivo

O Fluxo de Caixa Mensal permite acompanhar toda a movimentação financeira da empresa em um determinado período, apresentando as entradas (recebimentos), saídas (pagamentos) e a evolução do saldo ao longo dos dias.

Além de mostrar a situação atual do caixa, a tela também permite visualizar valores previstos e realizados, auxiliando no planejamento financeiro e na tomada de decisões.

Quando utilizar esta tela?

O Fluxo de Caixa Mensal pode ser utilizado diariamente para:

• Verificar quanto dinheiro a empresa possui disponível;
• Acompanhar os recebimentos previstos para os próximos dias;
• Conferir os pagamentos programados;
• Identificar períodos em que poderá faltar ou sobrar caixa;
• Comparar o planejamento financeiro com o que realmente aconteceu.

Dica: O ideal é consultar essa tela diariamente, principalmente antes de realizar pagamentos ou programar novos compromissos financeiros.

Acessando o Fluxo de Caixa Mensal 

Menu: Financeiro -> Fluxo de Caixa -> Fluxo de Caixa Mensal

① Filtros

Na parte superior da tela estão disponíveis os filtros utilizados para definir quais informações serão exibidas.

Os principais filtros são:

• Data de Referência: define o mês e o ano que serão analisados.
• Conta Corrente: permite visualizar apenas uma conta bancária específica.
• Tipo Contábil: filtra lançamentos por categoria financeira.
• Apenas conciliados: exibe somente movimentações já conciliadas.
• Exibir contas sem movimentação: apresenta também contas que não tiveram movimentação no período.

Após definir os filtros desejados, clique em Filtrar.

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② Saldo Anterior

A coluna Saldo Ant. representa o saldo existente antes do início do período selecionado.

Esse saldo será utilizado como ponto de partida para todos os cálculos do fluxo de caixa.

Exemplo

Saldo anterior:

R$ 180.000,00

Esse será o saldo inicial considerado para o primeiro dia do mês.

③ Contas Correntes

Logo abaixo do saldo são exibidas as contas bancárias cadastradas.

Cada linha representa uma conta e demonstra sua movimentação diária.

Caso a empresa possua várias contas bancárias, será possível acompanhar individualmente o saldo e a movimentação de cada uma.

④ Colunas Prev e Real

Para cada dia do mês existem duas colunas.

Prev (Previsto)

Apresenta os valores que ainda deverão acontecer, considerando títulos financeiros previstos para aquela data.

São considerados, por exemplo:

• contas a receber ainda não baixadas;
• contas a pagar ainda não quitadas.

Real (Realizado)

Apresenta apenas os valores que já foram efetivamente movimentados no financeiro.

Esses valores são atualizados conforme os títulos são baixados.

Exemplo

Nesse exemplo, havia previsão de receber R$ 12.000,00, porém apenas R$ 9.500,00 foram efetivamente recebidos.

Como interpretar o Previsto e o Realizado

Sempre compare essas duas colunas.

Quando os valores forem iguais

Significa que o planejamento financeiro ocorreu conforme esperado.

Quando forem diferentes

Pode indicar, por exemplo:

• recebimentos em atraso;
• pagamentos antecipados;
• títulos ainda não baixados;
• alterações realizadas durante o período.

Essa comparação ajuda a identificar rapidamente qualquer divergência no fluxo financeiro.

Pagamentos

Na seção Pagamentos são apresentadas todas as saídas financeiras da empresa.

Cada linha representa um tipo de despesa, como:

• Compras;
• Impostos;
• Serviços;
• Salários;
• Despesas administrativas.

Os valores são apresentados por dia, permitindo identificar onde ocorreram os maiores desembolsos.

Recebimentos

A linha Recebimentos apresenta o total de entradas previstas ou realizadas em cada dia.

Esse valor corresponde à soma de todos os tipo de recebimento.

Resumo

O Fluxo de Caixa Mensal permite acompanhar diariamente a situação financeira da empresa, mostrando:

• Saldo inicial do período;
• Recebimentos previstos e realizados;
• Pagamentos previstos e realizados;
• Evolução do saldo ao longo do mês.

Essa visão facilita o planejamento financeiro, o acompanhamento do caixa e a tomada de decisões.

Dicas

✔ Consulte o Fluxo de Caixa diariamente.

✔ Compare frequentemente os valores Previstos e Realizados.

✔ Utilize os filtros de Conta Corrente para analisar cada banco individualmente.

✔ Revise lançamentos classificados como Sem Tipo Contábil.

✔ Sempre mantenha os títulos financeiros atualizados para que as projeções reflitam a situação real da empresa.

FAQ – Perguntas Frequentes

Por que o saldo previsto é diferente do realizado?

Porque o previsto considera títulos ainda não liquidados. O realizado considera apenas movimentações efetivamente baixadas.

Por que um recebimento aparece no previsto e não no realizado?

Porque o título ainda não foi recebido ou baixado no financeiro.

O saldo do fluxo é atualizado automaticamente?

Sim. Conforme os lançamentos financeiros são baixados, os valores passam da coluna Previsto para a coluna Realizado, refletindo a situação atual do caixa.